在中国，退休金（养老金）的计算方法因参保类型（职工养老保险、城乡居民养老保险等）和地区政策差异有所不同。以下是职工养老保险和城乡居民养老保险的主要计算规则：
一、职工养老保险退休金计算
适用于企业职工、机关事业单位工作人员及灵活就业参保人员。养老金由基础养老金、个人账户养老金和（可能存在的）过渡性养老金三部分组成。
1. 基础养老金
计算公式：
基础养老金 = 退休时当地上年度社平工资 × (1 本人平均缴费指数) ÷ 2 × 缴费年限 × 1%
- 社平工资：以退休时当地上年度社会平均工资为基准。
- 缴费指数：本人历年缴费工资与社平工资比值的平均值（例如按60%档次缴费，指数为0.6）。
- 缴费年限：累计缴费时间（含视同缴费年限）。
2. 个人账户养老金
计算公式：
个人账户养老金 = 个人账户累计储存额 ÷ 计发月数
- 个人账户储存额：包括个人缴费（8%）及利息。
- 计发月数：根据退休年龄确定（如50岁为195个月，55岁为170个月，60岁为139个月）。
3. 过渡性养老金（仅针对1996年前参加工作的人员）
部分省份对建立个人账户前的工龄给予补偿，具体公式由各地制定。
二、城乡居民养老保险养老金计算
适用于农村居民、城镇未就业居民等，由基础养老金和个人账户养老金组成。
1. 基础养老金
- 国家规定最低标准（2023年为98元/月），各地可上调（如上海2023年为1300元/月）。
- 对缴费超过15年或高龄人员可能有额外补贴。
2. 个人账户养老金
个人账户养老金 = （个人缴费 政府补贴 集体补助 利息） ÷ 139
- 缴费档次从每年200元至数千元不等，多缴多得。
- 139个月为60岁退休的计发月数。
三、影响因素
1. 缴费年限：年限越长，养老金越高。
2. 缴费基数：基数越高（如按社平工资300%缴费），养老金越多。
3. 退休年龄：延迟退休可减少计发月数，提高月领取额。
4. 地区差异：经济发达地区社平工资更高，基础养老金更高。
四、示例计算（职工养老保险）
假设某职工退休时：
- 当地上年度社平工资为8000元/月；
- 平均缴费指数为1（即按社平工资100%缴费）；
- 缴费年限30年；
- 个人账户储存额15万元；
- 60岁退休（计发月数139）。
则：
基础养老金 = 8000 × (1 1) ÷ 2 × 30 × 1% = 2400元
个人账户养老金 = 150000 ÷ 139 ≈ 1079元
总养老金 ≈ 2400 1079 = 3479元/月
注意事项
1. 灵活就业人员按20%费率缴费（12%入统筹，8%入个人账户）。
2. 养老金每年会根据社平工资增长和通胀情况调整。
3. 具体政策以当地社保部门为准，可通过“国家社会保险公共服务平台”或线下窗口查询。
如需精准测算，建议使用官方养老金计算器或咨询当地社保局（12333热线）。
明白了职工养老保险计算的一些关键内容，希望能够给你的生活带来一丝便捷，倘若你要认识和深入了解其他内容，可以点击集么律网的其他页面。
